最狠新规落地，央国企供应链变天！终身追责：虚假贸易、营收造假、应收不追、合同不公...集体决策不再是免责盾牌，未来何去何从？

万联网 , donna , 2026-01-07 , 浏览:291

2026元旦的钟声在阖家欢乐中敲响，而同步生效的《中央企业违规经营投资责任追究实施办法》，却让许多央国企的会议室陷入了意味深长的沉默。

2026年1月1日，《中央企业违规经营投资责任追究实施办法》（国资委令第46号）正式施行。对国企而言，这可不是一份普通文件，而是国资委给国企经营套上的合规紧箍咒，更是推动国企从“规模扩张”转向“高质量发展”的风向标。

很多人可能觉得政策文件离实际经营太远，其实不然，这份办法把违规追责的边界划得明明白白，不管是集团高管还是基层业务人员，今后干活都得按规矩来——

以前靠“规模冲业绩”的时代彻底过去，现在每一笔业务都要经得起“穿透式审查”，每一个环节都要留好免责证据链。

本次新规最直观的变化，是将责任追究情形从旧版的72种扩容至98种，范围覆盖从集团管控到日常运营的每个角落。这意味着追责的触角从传统的重大投资失误，深入到了业务经营的毛细血管。特别是，几项与大宗商品和供应链业务高度相关的顽疾被首次或更明确地列入“负面清单”：

融资性贸易与虚假贸易。子企业违反规定开展融资性贸易业务或空转、走单、循环等虚假贸易业务，其上级集团将被追究责任。这直接终结了那种以贸易为名、行资金通道之实的“拼盘式”营收模式。

购销管理失序。例如，未按规定对应收款项追索，合同价格明显不公允，或违反规定提供赊销、预付款项以变相融资等。这些正是过去许多“背靠背”贸易纠纷的根源。

营收数据造假。通过“无关多元”投资拼凑营收、虚增收入，被明确列为追责情形。为了完成营收指标而采取的填单子行为，已没有生存空间。

从此，供应链业务中那些习以为常的擦边球操作，被正式贴上违规的标签，每个环节的操作者都会暴露在问责的聚光灯下。此外，国资委46号令中，尤为值得大家重视的还有：

即使损失尚未实际发生，但若证据表明其在可预见未来必然发生且可靠计量（如违规对外担保已出现重大违约风险），即可启动追责程序。

一把手难再隐身：防止以“集体决策、不知情”为由推卸责任；若强令、纵容下属违规，或未经程序直接决定事项，将承担直接责任。

子企业发生重大资产损失或多次较大损失时，上级企业乃至集团总部的相关管理人员亦须被追责，倒逼集团强化实质性管控，而非仅做报表合并者。

集体决策不再是免责盾牌，依据成员实际作用、是否提出反对意见等划分个人责任，随大流或未留痕记录者难逃其责。

容纠并举，增加经营投资尽职合规免责条款，保护企业经营管理人员干事创业的积极性。

在此背景下，不管是央企还是地方国企，都急需一套覆盖全面、职责明确、流程清晰、规范有序的工作制度、流程、标准、方法、模板，既防范损失与违规，也支持每位员工尽职可免责、积极干事创业。

所以，为助力央国企、供应链公司以“最快速、最省钱、最省力”的方式学习一套风控工作方法与规范，确保该防住的风险防住、该免责的免责、该拿下的业绩拿下，万联网2位拥有20多年供应链风控实务经验的专家老炮，特别组织开展《供应链业务全员全流程风控操作细则实操课》。前5期课程一经推出，便累计吸引了500多位来自近200家大型国企集团的高管组团报名。现第六期课程定于2026年1月22-23日在南昌举办，要报名的抓紧啦~

为啥这堂课这么火爆？因为本期课程不是泛泛而谈风控概念，而是从操作细则视角，给大家讲解供应链业务全流程、全员的风控工作方法与规范，让所有与风控有关的工作人员，包括业务、风控、法务、合规、财务、商务、物流等岗位，都能在工作场景中明晰自己的工作标准，切实防控原来粗放运营下潜藏的巨大风险，确保该拿下的业绩拿下。做到这些，即使真出风险，也能尽力免责......

一、教学目标

以风控操作细则/工作指引的颗粒度，讲解供应链业务全流程、全员的风控工作方法与规范，让所有与风控有关的工作人员（包括业务、风控、法务、合规、财务、商务、物流等所有岗位），实现以下多个目标：

1、以最快速、最省钱、最省力的方式学习/升级的风控工作方法与规范：不再为没时间、没经验、没人梳理而发愁

2、以精细化运营，切实防住原来粗放运营下潜藏的巨大风险：一旦出现大风险全员就地免职并不少见，甚至涉及刑事

3、以明晰的规制确保尽职则可免责、容纠并举以保障干事创业的积极性：尽职免责是一种重要的不可或缺的风险管理文化，谨遵《中央企业违规经营投资责任追究实施办法》文件精神

4、以可靠的标准，确保审批效率，该拿下的业绩拿下：解决大部分业务与风控矛盾，不再困扰于没完没了的内耗

二、核心话题

1、如何科学制定客商准入门槛？负面清单怎么定？

2、如何做好物流服务商的准入和管理？国企不一定可靠、民企未必不可靠

3、如何无死角尽调？例如货权不清问题、关联关系问题

4、如何建立科学模型评估客商风险，而不是靠经验和领导熟人关系？

5、如何做好分级授信，防风险的同时提升业务竞争力？

6、如何签好合同，合同签署有哪些坑？一些关键条款

7、如何确保货权清晰？例如直发场景

8、如何做好价格风险管理（对大宗贸易尤为重要）？

9、如何防范监守自盗、员工瞒报怎么办？

10、如何盘库才有自信“真的盘清楚了”？

11、老客户不可信？那如何动态跟踪、及时调整客户信用评级，如何操作？

12、如何建立分级风险预警模型？

13、预测所有风险不现实，如何设计有效应急预案？应急预案≠应急汇报流程

14、逾期处理技巧有哪些？同一笔账，不同时机/人员/方法，结果大相径庭

15、坏账处理技巧有哪些？催债不如化债

三、核心内容

课程主旨：全员全流程操作规范化&精细化，让风控为业务助力，从害怕风险到经营风险、驾驭风险

课程目标：该拿下的业绩拿下，该防的风险防住，该免责的免责

模块一事前防控：把“好”业务筛出来，该拿下的业绩拿下

（一）准入管理

1、设立门槛：识别行业风险、了解业务及客群属性、配合战略定策略、配合业务产品设计、定客户画像、负面清单

2、筛客户&业务：业务合理性、真实性、合规性识别、客户上下游利益关联关系判定、精准找客户、业务把好第一道风控关

（二）尽职调查

1、客户尽调：客户经营情况尽调、实控人评估、挖掘价值信息

2、货权尽调：如何尽谨慎义务，出卖人/出质人/抵押人的货权情况

（三）信用评估

1、评估等级：漏斗分析-哪些信息有价值、信用评估模型、准确评估客户

（四）授信管理

1、制定政策：如何确定授信规模、释放额度和账期

2、授信分级审批：三步法

（五）事前尽职免责实务

模块二事中管控：精细管控，该防的风险防住

（一）合同管理

1、设计条款：主合同/担保合同核心条款设计要点

2、签署合同：合同有效性；合同审核要点

（二）运营管理

1、单据规范：单据核心记载要素

2、商务跟单：操作人员授权与联系、资料/单据收集与审核要点、复核检查

3、管理运输：服务商的准入评估、动态考核要点、收交货单据回收与要素审核、收交货验收要点

4、管理仓储：仓储方准入评估、动态考核要点、出入库规范化要求、盘库注意事项

5、管理货权：交付、持续占有、权利宣示、直发、原地货转、委托监管、委托加工等场景

6、管理债权：债权有效性、应收账款分析与管理、如账龄分析等

（三）动态调整

1、关注指标：动态管理5大黄金指标

2、动态调整：如何根据指标变化动态调整服务与风控策略

（四）事中尽职免责实务

模块三事后处置：亡羊补牢，把潜在损失降到最低

（一）预警处置

1、动态预警：指标、阈值、方法、客户预警、业务预警

2、分级处置：风险应急办法从“上报流程”升级为“5级处理模型”

（二）逾期催收

1、账款清理：账期清理有技巧（时机/处理措施/处置力度不同，结果大不同)

（三）逾期、坏账—化债处置

1、价值转化：逾期/坏账处置的三种方法及途径，让坏账成为有效资产

（四）事后尽职免责实务

模块四融资性贸易案例模拟演练

1、2小时深度沙盘演练：真实融资性贸易风险案例演习，做好风险防范

四、授课导师

张老师 原世界500强首席风控官、20多年大型供应链企业风控实战经验

企业战略运营管理导师、高级信用管理师，原世界500强多元化集团企业风控管理总裁
曾任深圳市企业并购促进会联席会长、首席风控官、信用管理与风险控制专业委员会执行主任

在华富洋、联合利丰等大型供应链平台企业担任过多年风控总监；在多元化集团企业、A股上市公司、供应链平台等多家名企有20多年工作经历
拥有丰富的战略规划、顶层设计、投资（收并购）、供应链风控、运营、内控合规、财审等管理工作经验；为近百家各类型企业及实控人提供过高级顾问、决策智囊、咨询诊断等服务，累计为企业规避和减少各类投资及运营、信用风险损失价值超过百亿元人民币

张老师 北京德和衡（深圳）律师事务所合伙人、18年供应链风控实战经验

拥有18年供应链业务与供应链金融风控实战经验，曾任怡亚通、商贸通等供应链企业风控总监，负责公司金融产品架构设计、风险管理体系建立及项目风险防控
现为十几家国企供应链公司提供常年法律顾问与合规专项法律服务，并成功办理了几十起因供应链金融产生的民商事争议解决案件
服务过的典型客户有：广西玉柴物流集团有限公司、深圳港腾互联科技有限公司（腾讯与招商局合资公司）、江西省财投供应链金融有限公司、丰城金融控股集团有限公司、深圳蜀物实业有限公司、四川能投（香港）控股有限公司、中方信息科技（深圳）有限公司、联合利丰供应链股份有限公司、顺丰数科（深圳）技术服务有限公司、黑龙江省交投集团旗下俄运通平台、日本国三井物产株式会社等

五、往期部分参训企业

由万联网主办的供应链业务风控系列课目前已开10期，此外我们还联合多位专家老炮，研发了更多专题培训，如成功举办了10期”十不准“实操课、6期煤炭供应链实操课、3期国企供应链业务快速发展与合规增收专题课、2期农产品供应链业务实操课、2期供应链数智化与产融创新专题课等，广受众多国资国企的喜爱，累计吸引了1500多家央企、地方国企、上市公司的2200多位高层精英报名。学员企业包含中国兵工物资、中国航油、中国石油、苏美达、浙商中拓、华能电商、陕西交控、山西焦煤、包头正信、内蒙古交通、河南自然资源投资、新疆商贸物流、湖北商贸、湖北交投、湖北联投、广西广投、广西北投、甘肃建投、山东钢铁、延长石油、厦门信达、厦门海峡、厦门港口、圣圆能源、淮北矿业、广西交通物资、广西能源、陕西公路、陕西文投、淮安水利物资、山西天地王坡、贵州铁投、河南投资集团、前海产业发展、山东民生资源集团、深圳港口、新星丝路通、廊坊建设、北京首发、北京京粮、兴港集团、湖北长捷、贵州现代物流产业、四川联程资产、瓯江口产业集团、云南交投、岳阳物流产投、河南煤炭储配交易中心、廊坊国投、广州发展能源物流、安徽白帝、湖南建投、河南中豫、大河国际、连云港投资、山东海洋投资、鹤壁绿康、苏海集团、西安政道桥建设、安琪酵母、五粮液、泸州老窖、通汇资本、中油物流、中储智运、江苏沿海开发、安吉物流、佛燃能源、广州轻出、广州珠江电力燃料、内蒙古通盛资本、武汉金控、江西江投、黑龙江睿资产经营、江西蓝投、丰城金控、许昌金控、许昌投资、鲁担产融、卓尔智联、中企云链、辽宁成大、九江金控、九江银行、富民银行、渤海银行、山西银行、吉林银行等集团及旗下企业等。

而本期《供应链业务全员全流程风控操作细则专题课》，也将汇聚数十家来自全国各地的国资国企，也是供应链业务交流的最佳阵地，也欢迎大家踊跃前来报名。

报名联系：李女士19168536275

六、报名须知

（一）时间地点

1、开课时间：2026年1月22-23日（周四-周五）

2、开课地点：江西省南昌市（具体地点详见报到函）

（二）教学形式

1、2位老师将从业务流程、岗位工作的第一视角来授课

2、实战案例研讨，沉浸式分组讨论，让团队更好磨合

3、知识点搭配实用模板与工具做讲解，能直接用在工作中

（三）适合对象

1、适合企业：国企供应链公司、产业互联网平台、物流公司、科技公司等